目錄

第一部分贛州職業技術學院部門概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分贛州職業技術學院部門概況

一、部門主要職能

根據《中共贛州市委辦公廳贛州人民政府辦公廳關于印發<贛州職業技術學院主要職責、內設機構和人員編制規定>的通知》(贛市辦字(2019)100號)，贛州職業技術學院主要職責是:

(一)貫徹執行國家有關法律法規，依法辦學，負責學校教育教學的管理。

(二)承擔全日制高職學歷教育，培養全日制高職學歷層次、適應地方經濟社會發展需要的應用型、復合型、技能型人才。

(三)承擔成人高等專科學歷教育和農業、技工類培訓等非學歷教育。

(四)開展教育教學科學研究，提升教學創新能力，革新人才培養模式，深化內涵發展，突出辦學特色，不斷提高教育教學質量。

(五)開展社會服務，注重學校潛能的挖掘和創新培育，積極回饋社會，為贛南及周邊地區經濟社會發展提供所需人才的培養和服務。

贛州職業技術學院部門下設2個單位：贛州農業學校、江西贛州技師學院。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共3個，包括:贛州職業技術學院本級、贛州農業學校、江西贛州技師學院。

贛州職業技術學院2022年年末實有人數171人，其中在職人員170人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數8442人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員1人。

贛州農業學校2022年年末實有人數170人，其中在職人員133人，離休人員0人（2022年10月17日去世），退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員37人；年末學生人數4308人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員105人。

江西贛州技師學院2022年年末實有人數242人，其中在職人員237人，離休人員1人，退休人員4人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員（合同制）11人；年末學生人數6202人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員227人。

第二部分2022年度部門決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計45,602.43萬元，其中年初結轉和結余922.05萬元，較2021年減少3736.6萬元，下降80.21%%；本年收入合計44680.37萬元，較2021年增加23669.24萬元，增長112.65%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院2022年7月新增政府性基金算財政撥款收入16000萬元（其中贛州職業技術學院(北區)教學樓、學生宿舍及食堂建設項目5000萬元，贛州職業技術學院學生宿舍、食堂、體育館及附屬設施建設項目11000萬元）；學生數較去年增加3538人。第二，贛州農業學校本年免學費補助為1336.4萬元，較上年增加241.16萬元；2022年發放退休教職工專項基礎性績效196.96萬元；本年死亡撫恤為37.23萬元，將上年增加23.4萬元；本年離休費用為22.83萬元，較上年增加9.78萬元。第三，江西贛州技師學院根據學院統籌規劃，現代職業教育質量提升計劃專項資金年度內完成安排使用1388.94萬元，且2021年秋國免生補助和助學金清算資金于2022年初下達，以上兩項導致2022年收入增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入42848.17萬元，占95.9%；事業收入1832.2萬元，占4.1%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計45,602.43萬元，其中本年支出合計45,602.43萬元，較2021年增加19932.65萬元，下降77.65%，江西贛州技師學院主要原因為根據學院統籌規劃，現代職業教育質量提升計劃專項資金年度內完成安排使用1388.94萬元，贛州職業技術學院和贛州農業學校主要原因見下表。年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：年末無結轉結余是單位執行財政零基預算政策。

本年支出的具體構成為：基本支出10330.08萬元，占22.65%；項目支出35272.35萬元，占77.35%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為11910.49萬元，決算數為43770.22萬元，完成年初預算的367.49%。其中：

（一）教育支出年初預算數為10666.41萬元，決算數為26334.38萬元，完成年初預算的233.16%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院年初預算不包含上級轉移支付的財政撥款收入，同時本單位各項目支出的撥款為據實撥付，2022年本單位招生規模迅速擴大，今年年末學生數為8442人，較上年增加3538人，增長72.15%，從而財政撥款收入形成較大差異。第二，贛州農業學校本年免學費補助、生均經費等項目經費支出，該部分支出年初預算體現在其他支出里，導致教育支出形成較大差異。第三，江西贛州技師學院年初預算數僅包含市本級撥款支出，未納入省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出，決算數包括省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出及以前年度財政收回專項資金當年單位項目實施完成財政返還資金給單位支出，屬于年度內追加預算，導致決算數與年初預算數形成較大差異。

（二）科學技術支出年初預算數為0萬元，決算數為0.58萬元，主要原因是贛州職業技術學院2022年新增“三區”科技人才支持專項經費，年初未做此項預算。

（三）國防支出年初預算數為0萬元，決算數為0.19萬元，主要原因是贛州職業技術學院2022年新增“高校征兵工作專項補助”費用0.19萬元，年初未做此項預算。

（四）社會保障和就業支出年初預算數為408.23萬元，決算數為535.61萬元，完成年初預算的131.2%，主要原因是：第一，贛州農業學校財政負擔的人員增減變化，導致決算與預算存在差異。第二，江西贛州技師學院年度內完成新進人員等住房公積金繳費清算補繳，導致決算數與年初預算數形成差異。

（五）衛生健康支出年初預算數為548.91萬元，決算數為572.33萬元，完成年初預算的104.27%，主要原因是江西贛州技師學院年度內完成新進人員等醫療保險繳費清算補繳，導致決算數與年初預算數形成差異。

（六）農林水支出年初預算數為0萬元，決算數為19.28萬元，主要原因是：年初預算不含此項，導致存在差異。

（七）住房保障支出年初預算數為286.93萬元，決算數為307.86萬元，完成年初預算的107.29%，主要原因是：江西贛州技師學院年度內完成新進人員等住房公積金繳費清算補繳，導致決算數與年初預算數形成差異。

（八）其他支出年初預算數為0萬元，決算數為16000萬元，主要原因是：2022年7月新增政府性基金算財政撥款收入16000萬元（其中贛州職業技術學院(北區)教學樓、學生宿舍及食堂建設項目5000萬元，贛州職業技術學院學生宿舍、食堂、體育館及附屬設施建設項目11000萬元），年初未做此項預算。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出8497.88萬元，其中：

（一）工資福利支出萬元5767.28，較2021年減少4310.87萬元，下降42.77%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院免學費、生均經費項目補助、學生資助補助和學院運行保障綜合定額經費補助這幾類項目在2022年列為項目支出，在2021年列為基本支出，我院2022年該項支出大多數用的項目支出而非基本支出。第二，贛州農業學校免學費、生均經費項目補助和自主特聘教師項目補助用于補充我校教育事業發展的人員開支和日常運轉，但這幾類項目在2022年作為項目支出，在2021年作為基本支出。第三，江西贛州技師學院國免補助、省生均費等項目經費中列支部分工資福利支出，列入項目支出，導致基本支出部分相對減少。

（二）商品和服務支出558.84萬元，較2021年減少3398.4萬元，下降85.88%，主要原因是：免學費、生均經費項目補助、學生資助補助、自主特聘教師項目補助和學院運行保障綜合定額經費補助這幾類項目在2022年列為項目支出，在2021年列為基本支出，我院2022年該項支出大多數用的項目支出而非基本支出。

（三）對個人和家庭補助支出379.31萬元，較2021年減少1103.64萬元，下降74.42%，主要原因是：第一，贛州農業學校2022年發放退休教職工專項基礎性績效196.96萬元。第二，江西贛州技師學院根據賬務處理調整，2022年助學金支出列入項目支出，導致對個人和家庭補助基本支出減少較大。

（四）資本性支出1,792.45萬元，較2021年減少1484.42萬元，下降45.3%，主要原因是第一，贛州職業技術學院免學費、生均經費項目補助、學生資助補助和學院運行保障綜合定額經費補助這幾類項目在2022年列為項目支出，在2021年列為基本支出，我院2022年該項支出大多數用的項目支出而非基本支出。第二，贛州農業學校2021年結余的現代職業教育質量提升項目資金在2022年中列為基本支出，2022年新增的現代職業教育質量提升項目資金列為項目支出；“三校”融合，整合“三校”資源，統籌安排使用，我校2022年資本性支出共924.92萬元。第三，江西贛州技師學院根據學院統籌規劃，年度內基礎支出中完成教學實訓等專用設備購置1296.55萬元，其他資本性支出63.66萬元。

五、“三公”經費支出決算情況說明

本部門2022年度“三公”經費支出全年預算數為69.96萬元，決算數為3.42萬元，完成全年預算的4.89%，決算數較2021年減少2.68萬元，下降43.93%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為19.38萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%。主要原因是受疫情封控等影響，本年無因公出國（境）支出。決算數較全年預算數減少的主要原因是：受疫情封控等影響，本年無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：本年度未發生因公出國（境）支出。

（二）公務接待費支出全年預算數為50.58萬元，決算數為3.42萬元，完成全年預算的6.76%，決算數較2021年減少2.68萬元，下降43.93%，主要原因是第一，年度內嚴格控制公務接待審核，認真執行公務接待標準。第二，“三校”融合，整合“三校”資源，統籌安排使用整體節約了接待費用。決算數較全年預算數減少的主要原因是：年度內嚴格控制公務接待審核，認真執行公務接待標準；因疫情管控影響，單位公務業務交流受限，非必要不采取線下交流；“三校”融合，整合“三校”資源，統籌安排使用整體節約了接待費用。全年國內公務接待41批，累計接待358人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：接待上級部門檢查調研及高職院校之間業務交流等。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是本部門均屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：本部門均屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車；公務用車運行維護費支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是本部門均屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車，年末公務用車保有0輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：本部門均屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額4075.34萬元，其中：政府采購貨物支出2533.13萬元、政府采購工程支出67.1萬元、政府采購服務支出1475.11萬元。授予中小企業合同金額4075.34萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額1588.81萬元，占授予中小企業合同金額的38.99%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的62.16%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的1.65%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的36.19%。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是江西贛州技師學院2005年購置的載貨汽車（含自卸汽車），本單位已實行公車改革，所有車輛均已統一移交，該車因固定資產處置手續未辦理齊全，故財務暫未下賬，實際已不在學院使用。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目29個全面開展績效自評，共涉及資金33057.87萬元，占項目支出總額的100%。

組織對“贛州職業技術學院運行保障綜合定額經費補助”、“贛州農業學校中職學校生均經費及職業院校自主聘任兼職教師經費”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出 5399.61萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。本部門嚴格按照財政時間節點及工作要求，統籌三校各部門，組織、開展績效自評工作，由計財處負責牽頭，各項目經費使用部門為自評責任部門，做到項目全覆蓋，部門負責人為第一責任人，對本年度使用的項目經費進行自評工作，并形成表格、報告報送學院。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出 33504.94萬元，政府性基金預算支出16000萬元。從評價情況來看，部門年初設定的各項績效目標均較好的實現完成，且在預算管理一體化系統完成上報。部門預算資金使用執行情況較好，總體達到預期效果。但仍有部分專項資金，因限定了用途、年度內實施緩慢等原因被收回。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

2022年度市級部門績效自評總報告詳見附件3和《項目支出績效自評表》（詳見附件1和附件2）。

（三）部門評價項目績效評價情況。

本部門公開“贛州職業技術學院運行保障綜合定額經費補助”、“贛州農業學校中職學校生均經費及職業院校自主聘任兼職教師經費”項目部門評價報告（見附件1和附件2）

第四部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十、年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十三、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十四、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十五、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十六、“三公”經費支出：指用財政撥款和其他資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十七、機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分附件