目 錄

第一部分贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2021年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

五、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第一部分贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職能

贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校創(chuàng)辦于1915年，是公辦全日制國(guó)家級(jí)重點(diǎn)中專(zhuān)、國(guó)家中等職業(yè)教育改革發(fā)展示范學(xué)校。在第五屆“中國(guó)職業(yè)教育百?gòu)?qiáng)”評(píng)選活動(dòng)中位列中職50強(qiáng)。

2019年，學(xué)校搬遷至新能源汽車(chē)科技城內(nèi)，校園環(huán)境優(yōu)美，教學(xué)設(shè)施齊全，教學(xué)資源豐富，建有省級(jí)計(jì)算機(jī)軟件及應(yīng)用實(shí)訓(xùn)基地、機(jī)械加工、電子電工、食品加工、服裝設(shè)計(jì)、語(yǔ)音室等專(zhuān)業(yè)實(shí)訓(xùn)室62個(gè)，圖書(shū)近30萬(wàn)冊(cè)。

作為一所百年名校，贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校在發(fā)展專(zhuān)業(yè)上，一直注重與時(shí)代同頻，與市場(chǎng)接軌，做到龍頭專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)突出，新興專(zhuān)業(yè)特色鮮明。學(xué)校現(xiàn)有在校生近5000人，目前開(kāi)設(shè)了新能源汽車(chē)、物聯(lián)網(wǎng)、幼兒保育、電子商務(wù)、食品加工、園林技術(shù)、園藝技術(shù)、畜禽生產(chǎn)技術(shù)等24個(gè)專(zhuān)業(yè)(方向)，形成農(nóng)業(yè)、理工信息、商貿(mào)管理三大學(xué)科門(mén)類(lèi)協(xié)調(diào)發(fā)展的專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)布局。

學(xué)校高度重視師資隊(duì)伍建設(shè)，打造了一支數(shù)量充足、結(jié)構(gòu)合理、隊(duì)伍穩(wěn)定、素質(zhì)良好的教師隊(duì)伍。現(xiàn)有專(zhuān)業(yè)教師189人，其中教授級(jí)講師4人、高級(jí)講師32人、講師42人、高級(jí)技師32人，“雙師型”教師94人。

學(xué)校始終以“崇德尚技、務(wù)實(shí)創(chuàng)新”為校訓(xùn)，堅(jiān)持“質(zhì)量立校、特色興校、人才強(qiáng)校”的辦學(xué)理念，重點(diǎn)突出實(shí)踐能力培養(yǎng)，構(gòu)建了校內(nèi)實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)，校外實(shí)習(xí)實(shí)踐相融合的實(shí)踐教學(xué)體系，健全了“校企合作、產(chǎn)教融合”育人模式。與江西卡拉多食品有限公司、國(guó)機(jī)智駿汽車(chē)有限公司、浙江人本集團(tuán)等企業(yè)建立了校企合作關(guān)系，開(kāi)展了深層次的合作辦學(xué)、訂單培養(yǎng)，不僅增強(qiáng)了辦學(xué)成效，提升了學(xué)生技能，還為學(xué)生搭建起高就業(yè)綠色通道。同時(shí)，學(xué)校還不斷拓寬學(xué)生繼續(xù)升學(xué)渠道，做到“就業(yè)有保障，升學(xué)有渠道”。

二、部門(mén)基本情況

納入本套部門(mén)決算匯編范圍的單位共1個(gè)，即：贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校（贛州機(jī)電工程學(xué)校），市屬全額撥款事業(yè)單位，主管單位：贛州職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

本單位設(shè)立17個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是黨政機(jī)構(gòu)（9個(gè)）：黨政辦公室、組織宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)科、教務(wù)科(教研科)、學(xué)生工作科 (學(xué)生資助中心)、招生就業(yè)辦公室、保衛(wèi)科、后勤與資產(chǎn)管理科、紀(jì)委監(jiān)督檢查室；教學(xué)機(jī)構(gòu)(7個(gè)):農(nóng)業(yè)工程學(xué)科、機(jī)械學(xué)科、電子學(xué)科、信息學(xué)科、人文管理學(xué)科、公共基礎(chǔ)部、繼續(xù)教育部;教輔機(jī)構(gòu)(1個(gè)):信息中心；其他機(jī)構(gòu)（4個(gè)）：中共贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校紀(jì)律檢查委員會(huì)、機(jī)關(guān)黨總支、工會(huì)、共青團(tuán)組織。

本部門(mén)2021年年末編制人數(shù)137人，均為事業(yè)編制；年末實(shí)有人數(shù)302人，其中在職人員196人（含外聘人員59人)，離休人員1人，退休人員105人；年末學(xué)生人數(shù)5168人。

第二部分 2021年度部門(mén)決算表

第三部分 2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

本單位2021年度收入總計(jì)7313.1萬(wàn)元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2751.78萬(wàn)元，較2020年增加753.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.70%；主要原因是2020年撥付的職業(yè)教育專(zhuān)項(xiàng)資金有結(jié)余。本年收入合計(jì)4561.32萬(wàn)元，較2020年減少2322.32萬(wàn)元，減少33.74%，主要原因是：1、按本年決算編制要求，財(cái)政撥款收入以支定收，本年撥入但未使用的資金不作為本年收入。另，2020年財(cái)政撥入我單位職業(yè)教育專(zhuān)項(xiàng)資金1000萬(wàn)元、重大基建項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助16萬(wàn)元；2、我單位本年非稅事業(yè)收入（以支定收）較上年相差較大。以上導(dǎo)致我校2021年收入減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入4004.5萬(wàn)元，占87.79%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入556.82萬(wàn)元，占12.21%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

二、支出決算情況說(shuō)明

本單位2021年度支出總計(jì)7313.1萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì)7313.1萬(wàn)元，較2020年增加876.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.62%，主要原因是：我校今年大力發(fā)展各學(xué)科專(zhuān)業(yè)建設(shè)，且承辦了中職院校市賽、省賽相關(guān)項(xiàng)目，加大了相關(guān)專(zhuān)用設(shè)備的購(gòu)入；本年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2020年減少2445.43萬(wàn)元，下降100%，主要原因是：按本年決算編制要求，單位執(zhí)行財(cái)政零基預(yù)算政策且我校今年大力推進(jìn)政府采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)度，加快了專(zhuān)項(xiàng)資金的列支。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出7160.76萬(wàn)元，占97.92%；項(xiàng)目支出152.34萬(wàn)元（表中在基本支出中列支），占2.08%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬(wàn)元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本單位2021年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為4082.34萬(wàn)元，決算數(shù)為6756.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的165.50%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為16萬(wàn)元，預(yù)算數(shù)與決算書(shū)有差異的主要原因是：此項(xiàng)費(fèi)用支出為財(cái)政2020年撥入我校的重大基建項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助16萬(wàn)元。

（二）教育支出年初預(yù)算數(shù)為3609.01萬(wàn)元，決算數(shù)為6142.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的170.20%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)僅包含市本級(jí)撥款經(jīng)費(fèi)支出，未納入省級(jí)和中央下?lián)艿闹新毶?jīng)費(fèi)、免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助和現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升專(zhuān)項(xiàng)支出以及市屬其他主管單位下?lián)苤廖倚５膶?zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，決算數(shù)包含了以上經(jīng)費(fèi)及以前年度財(cái)政收回專(zhuān)項(xiàng)資金當(dāng)年單位項(xiàng)目實(shí)施完成財(cái)政返還資金給單位支出，導(dǎo)致決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)形成較大差異。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為159.37萬(wàn)元(不含年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)），決算數(shù)為283.75萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的178.05%，主要原因是：決算數(shù)包含上年退役士兵管理教育經(jīng)費(fèi)、死亡撫恤金以及本年增加下達(dá)列支的機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)形成差異。

（四）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為194.43萬(wàn)元，決算數(shù)為194.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：預(yù)算數(shù)與決算數(shù)基本持平。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為119.53萬(wàn)元，決算數(shù)為119.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：預(yù)算數(shù)與決算數(shù)基本持平。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出6756.28萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出3109.8萬(wàn)元，較2020年增加193.99 萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.65%，主要原因是：根據(jù)學(xué)校管理和教學(xué)需要，在職人員增加，且社保等基數(shù)調(diào)增，導(dǎo)致工資福利支出增加。

（二）商品和服務(wù)支出1086.87萬(wàn)元，較2020年增加486.8萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.12%，主要原因是：我校今年大力發(fā)展各學(xué)科專(zhuān)業(yè)建設(shè)，且承辦了中職院校市賽、省賽相關(guān)項(xiàng)目，相關(guān)開(kāi)支增加較大，且2021年疫情防控開(kāi)支也有所增加，導(dǎo)致商品和服務(wù)支出增加。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出78.80萬(wàn)元，較2020年減少15.89萬(wàn)元，下降16.78%，主要原因是：當(dāng)年有人員變動(dòng)，與2020年決算數(shù)基本持平。。

（四）資本性支出2480.8萬(wàn)元，較2020年增加1209.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)95.13%，主要原因是：我校今年大力發(fā)展各學(xué)科專(zhuān)業(yè)建設(shè)，且承辦了中職院校市賽、省賽相關(guān)項(xiàng)目，加大了相關(guān)專(zhuān)用設(shè)備的購(gòu)入。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為34.00萬(wàn)元，決算數(shù)為2.69萬(wàn)元，完成預(yù)算的7.91%，決算數(shù)較2020年減少1.44萬(wàn)元，下降34.87%，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為14.4萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是本年無(wú)因公出國(guó)（境）支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：因?yàn)橐咔椋灸隉o(wú)因公出國(guó)（境）支出。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為19.6萬(wàn)元，決算數(shù)為2.69萬(wàn)元，完成預(yù)算的13.72%，決算數(shù)較2020年減少1.44萬(wàn)元，下降34.87%，主要原因是疫情持續(xù)，公務(wù)接待費(fèi)用逐年下降。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：因疫情管控影響，單位公務(wù)業(yè)務(wù)交流受限，非必要不采取線下交流。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待36批，累計(jì)接待295人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。

（三）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元，其中公務(wù)用車(chē)購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)較2020年增加0萬(wàn)元，全年購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)較2020年增加0萬(wàn)元，年末公務(wù)用車(chē)保有0輛。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出”。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本單位2021年度政府采購(gòu)支出總額837.34萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出837.34萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額837.34萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額837.34萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，2021年我校無(wú)工程采購(gòu)、無(wú)服務(wù)采購(gòu)。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截止2021年12月31日，本單位國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開(kāi)10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我校組織對(duì)2021年度所有項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共有項(xiàng)目1個(gè)，涉及資金152.34萬(wàn)元，為市本級(jí)“中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和特聘教師專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”，均為一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，至2021年底項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成率100%，項(xiàng)目資金執(zhí)行率100%，項(xiàng)目的順利實(shí)施提升了我校基礎(chǔ)教學(xué)質(zhì)量，進(jìn)一步完善了我校特聘教師薪酬體系，取得了較好地社會(huì)效益，學(xué)校師生滿(mǎn)意度較上年也有所提高。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

我單位今年在決算中反映“中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和特聘教師專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

“中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和特聘教師專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分99分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為152.34萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為152.34萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：“中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和特聘教師專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目起止時(shí)間為2021年1月1日-2021年12月31日，項(xiàng)目屬性為延續(xù)項(xiàng)目，項(xiàng)目資金共計(jì)152、34萬(wàn)元。我校基本實(shí)現(xiàn)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)：（1）按教學(xué)和管理需求，招聘了足額的合格的專(zhuān)兼職教師、外聘、臨聘教師及管理人員；（2）及時(shí)發(fā)放了外聘教職員工工資，穩(wěn)定和發(fā)展了學(xué)院師資隊(duì)伍，充實(shí)學(xué)院師資力量，逐步滿(mǎn)足學(xué)院發(fā)展需要的師生比，充實(shí)一線教師隊(duì)伍。（3）通過(guò)全日制培養(yǎng)和各類(lèi)對(duì)外培訓(xùn)，推動(dòng)職業(yè)教育發(fā)展，為企市場(chǎng)培養(yǎng)輸送了一定的技能型人才與高素質(zhì)勞動(dòng)者。（4）不斷加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)基地和實(shí)訓(xùn)室建設(shè)，深入推進(jìn)理實(shí)一體化，啟動(dòng)1+X證書(shū)制度工作，進(jìn)一步提升了我校學(xué)生的就業(yè)能力和職業(yè)教育質(zhì)量。（5）保障了學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

我校將“中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和特聘教師專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)，詳見(jiàn)附件1《贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度市本級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》。

第四部分 名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

2、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

3、其他收入：指單位取得的除財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入等以外的各項(xiàng)收入，如銀行利息收入等

4、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余

5、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

6、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

7、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

8、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

9、“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門(mén)因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

10、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。與部門(mén)決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致。