目 錄

第一部分贛州農業學校部門概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分贛州農業學校部門概況

一、部門主要職能

贛州農業學校創辦于1915年，是公辦全日制國家級重點中專、國家中等職業教育改革發展示范學校。在第五屆“中國職業教育百強”評選活動中位列中職50強。

2019年，學校搬遷至新能源汽車科技城內，校園環境優美，教學設施齊全，教學資源豐富，建有省級計算機軟件及應用實訓基地、機械加工、電子電工、食品加工、服裝設計、語音室等專業實訓室62個，圖書近30萬冊。

作為一所百年名校，贛州農業學校在發展專業上，一直注重與時代同頻，與市場接軌，做到龍頭專業優勢突出，新興專業特色鮮明。學?，F有在校生近5000人，目前開設了新能源汽車、物聯網、幼兒保育、電子商務、食品加工、園林技術、園藝技術、畜禽生產技術等24個專業(方向)，形成農業、理工信息、商貿管理三大學科門類協調發展的專業結構布局。

學校高度重視師資隊伍建設，打造了一支數量充足、結構合理、隊伍穩定、素質良好的教師隊伍。現有專業教師189人，其中教授級講師4人、高級講師32人、講師42人、高級技師32人，“雙師型”教師94人。

學校始終以“崇德尚技、務實創新”為校訓，堅持“質量立校、特色興校、人才強?！钡霓k學理念，重點突出實踐能力培養，構建了校內實驗實訓，校外實習實踐相融合的實踐教學體系，健全了“校企合作、產教融合”育人模式。與江西卡拉多食品有限公司、國機智駿汽車有限公司、浙江人本集團等企業建立了校企合作關系，開展了深層次的合作辦學、訂單培養，不僅增強了辦學成效，提升了學生技能，還為學生搭建起高就業綠色通道。同時，學校還不斷拓寬學生繼續升學渠道，做到“就業有保障，升學有渠道”。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即：贛州農業學校（贛州機電工程學校），市屬全額撥款事業單位，主管單位：贛州職業技術學院。

本單位設立17個內設機構，分別是黨政機構（9個）：黨政辦公室、組織宣傳統戰部、計劃財務科、教務科(教研科)、學生工作科 (學生資助中心)、招生就業辦公室、保衛科、后勤與資產管理科、紀委監督檢查室；教學機構(7個):農業工程學科、機械學科、電子學科、信息學科、人文管理學科、公共基礎部、繼續教育部;教輔機構(1個):信息中心；其他機構（4個）：中共贛州農業學校紀律檢查委員會、機關黨總支、工會、共青團組織。

本部門2021年年末編制人數137人，均為事業編制；年末實有人數302人，其中在職人員196人（含外聘人員59人)，離休人員1人，退休人員105人；年末學生人數5168人。

第二部分 2021年度部門決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2021年度收入總計7313.1萬元，其中年初結轉和結余2751.78萬元，較2020年增加753.42萬元，增長37.70%；主要原因是2020年撥付的職業教育專項資金有結余。本年收入合計4561.32萬元，較2020年減少2322.32萬元，減少33.74%，主要原因是：1、按本年決算編制要求，財政撥款收入以支定收，本年撥入但未使用的資金不作為本年收入。另，2020年財政撥入我單位職業教育專項資金1000萬元、重大基建項目前期經費補助16萬元；2、我單位本年非稅事業收入（以支定收）較上年相差較大。以上導致我校2021年收入減少。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入4004.5萬元，占87.79%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入556.82萬元，占12.21%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本單位2021年度支出總計7313.1萬元，其中本年支出合計7313.1萬元，較2020年增加876.54萬元，增長13.62%，主要原因是：我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，加大了相關專用設備的購入；本年年末結轉和結余0萬元，較2020年減少2445.43萬元，下降100%，主要原因是：按本年決算編制要求，單位執行財政零基預算政策且我校今年大力推進政府采購項目進度，加快了專項資金的列支。

本年支出的具體構成為：基本支出7160.76萬元，占97.92%；項目支出152.34萬元（表中在基本支出中列支），占2.08%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2021年度財政撥款本年支出年初預算數為4082.34萬元，決算數為6756.28萬元，完成年初預算的165.50%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為0萬元，決算數為16萬元，預算數與決算書有差異的主要原因是：此項費用支出為財政2020年撥入我校的重大基建項目前期經費補助16萬元。

（二）教育支出年初預算數為3609.01萬元，決算數為6142.57萬元，完成年初預算的170.20%，主要原因是：年初預算數僅包含市本級撥款經費支出，未納入省級和中央下撥的中職生均經費、免學費補助和現代職業教育質量提升專項支出以及市屬其他主管單位下撥至我校的專項經費，決算數包含了以上經費及以前年度財政收回專項資金當年單位項目實施完成財政返還資金給單位支出，導致決算數與年初預算數形成較大差異。

（三）社會保障和就業支出年初預算數為159.37萬元(不含年初結轉數），決算數為283.75萬元，完成年初預算的178.05%，主要原因是：決算數包含上年退役士兵管理教育經費、死亡撫恤金以及本年增加下達列支的機關事業單位職業年金經費，導致決算數與年初預算數形成差異。

（四）衛生健康支出年初預算數為194.43萬元，決算數為194.43萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：預算數與決算數基本持平。

（五）住房保障支出年初預算數為119.53萬元，決算數為119.53萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：預算數與決算數基本持平。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2021年度一般公共預算財政撥款基本支出6756.28萬元，其中：

（一）工資福利支出3109.8萬元，較2020年增加193.99 萬元，增長6.65%，主要原因是：根據學校管理和教學需要，在職人員增加，且社保等基數調增，導致工資福利支出增加。

（二）商品和服務支出1086.87萬元，較2020年增加486.8萬元，增長81.12%，主要原因是：我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，相關開支增加較大，且2021年疫情防控開支也有所增加，導致商品和服務支出增加。

（三）對個人和家庭補助支出78.80萬元，較2020年減少15.89萬元，下降16.78%，主要原因是：當年有人員變動，與2020年決算數基本持平。。

（四）資本性支出2480.8萬元，較2020年增加1209.42萬元，增長95.13%，主要原因是：我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，加大了相關專用設備的購入。

五、“三公”經費支出決算情況說明

本單位2021年度“三公”經費支出年初預算數為34.00萬元，決算數為2.69萬元，完成預算的7.91%，決算數較2020年減少1.44萬元，下降34.87%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為14.4萬元，決算數為0萬元，完成預算的0 %，決算數較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是本年無因公出國（境）支出。決算數較年初預算數減少的主要原因是：因為疫情，本年無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（二）公務接待費支出年初預算數為19.6萬元，決算數為2.69萬元，完成預算的13.72%，決算數較2020年減少1.44萬元，下降34.87%，主要原因是疫情持續，公務接待費用逐年下降。決算數較年初預算數減少的主要原因是：因疫情管控影響，單位公務業務交流受限，非必要不采取線下交流。全年國內公務接待36批，累計接待295人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2020年增加0萬元，全年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2020年增加0萬元，年末公務用車保有0輛。

六、機關運行經費支出情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出”。

七、政府采購支出情況說明

本單位2021年度政府采購支出總額837.34萬元，其中：政府采購貨物支出837.34萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額837.34萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額837.34萬元，占政府采購支出總額的100%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，2021年我校無工程采購、無服務采購。

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本單位國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我校組織對2021年度所有項目支出全面開展績效自評，共有項目1個，涉及資金152.34萬元，為市本級“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”，均為一般公共預算項目支出。從評價情況來看，至2021年底項目預期目標完成率100%，項目資金執行率100%，項目的順利實施提升了我?；A教學質量，進一步完善了我校特聘教師薪酬體系，取得了較好地社會效益，學校師生滿意度較上年也有所提高。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

我單位今年在決算中反映“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”項目績效自評結果。

“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”項目自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分99分。項目全年預算數為152.34萬元，執行數為152.34萬元，完成預算的100%。

項目績效目標完成情況：“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”項目起止時間為2021年1月1日-2021年12月31日，項目屬性為延續項目，項目資金共計152、34萬元。我?；緦崿F年初設定的績效目標：（1）按教學和管理需求，招聘了足額的合格的專兼職教師、外聘、臨聘教師及管理人員；（2）及時發放了外聘教職員工工資，穩定和發展了學院師資隊伍，充實學院師資力量，逐步滿足學院發展需要的師生比，充實一線教師隊伍。（3）通過全日制培養和各類對外培訓，推動職業教育發展，為企市場培養輸送了一定的技能型人才與高素質勞動者。（4）不斷加強實訓基地和實訓室建設，深入推進理實一體化，啟動1+X證書制度工作，進一步提升了我校學生的就業能力和職業教育質量。（5）保障了學校的正常運轉。

（三）部門評價項目績效評價結果。

我校將“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”項目支出績效評價結果向社會公開，詳見附件1《贛州農業學校2021年度市本級項目支出績效自評表》。

第四部分 名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

2、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

3、其他收入：指單位取得的除財政撥款收入、事業收入等以外的各項收入，如銀行利息收入等

4、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余

5、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

6、年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

7、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

8、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的事業發展目標所發生的支出。

9、“三公”經費：指各部門因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

10、機關運行經費:指為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致。